中山美千代税理士事務所

相続税申告に必要な資料

相続税の申告にはたくさんの書類が必要となります。
全ての資料を入手するのは時間がかかりますので、ご相談いただく時点で全て揃えるのは大変だと思います。
また、公的機関で発行されるものは代行して取得出来るものもございます。
(注)赤字のものは、遺産の名義書換や相続税申告を行うために作成するものです。

中山美千代税理士事務所 被相続人に関する書類・法定相続人を確認するための書類

 被相続人の戸籍謄本や除籍謄本
(出生から死亡までの戸籍の異動を確認できるもの
 一式)

 各2通

 本籍地の市区町村役場

 被相続人の住民票の除票

 各2通

 住所地の市区町村役場

 相続人全員の戸籍謄本

 各2通

 本籍地の市区町村役場

 相続人全員の住民票(本籍記載・家族全員)

 各2通

 住所地の市区町村役場

 相続人全員の印鑑証明書

 各2通

 住所地の市区町村役場

 被相続人の経歴書

 

 税務署書式で作成

 相続人関係図

 

 


※相続人に未成年者がいる場合、障害者控除の適用を受けられる人がいる場合、相続放棄する
   場合には、別途必要となる手続きと書類があります。
※戸籍謄本等は、1通を申告書に添付し、1通を登記や名義変更に使用しますので最低でも2通
   は必要になります。

中山美千代税理士事務所 遺産分割に関する資料

 遺言書

 封印された遺言書が見つかった場合はまず家庭裁判所で検認を
 受けます

 遺産分割協議書

 相続人が共同で作成



中山美千代税理士事務所 財産に関する資料

 土地
 建物

 全部事項証明書(登記簿謄本)

 法務局

 固定資産税評価証明書

 都税事務所・市区
 町村役場

 公図又は地積測量図

 法務局

 実測図、地形図、設計図等土地建物の状況のわか
 る書類

 お手元

 賃貸借契約書
 (借地、不動産貸付を行っている場合)

 お手元

 未登記物件、父母等の名義のままになっている物
 件に関する資料

 

 預貯金金

 残高証明書

 金融機関

 既経過利息計算書(定期性預金)

 金融機関

 被相続人の通帳等コピー(最低過去3年分)

 お手元

 相続人の通帳等コピー

 お手元

 上場株式式

 預り証明書又は残高証明書

 証券会社等

  配当金通知書

 お手元

 非上場株式

 過去5年間の決算書・申告書一式

 法人

 法人所有の資産に関する資料一式

 法人

 その他の有価
 証券

 割引債、貸付信託、国債等の証券、出資証券など

 証券会社、
 信託銀行、
 保険会社、
 金融機関等

 生命保険金等

 保険金支払通知書

 生命保険会社等

 継続中の生命保険・個人年金の保険証書コピー

 お手元

 満期返戻金のある火災保険等の保険証書コピー

 お手元

 退職金

 支払通知書

 勤務先

 貸付金

 金銭消費貸借契約書

 お手元

 残高のわかる資料

 お手元

 その他の財産

 ゴルフ会員権、レジャークラブ会員権等のコピー

 お手元

 自動車の車検証

 お手元

 骨董品・貴金属などの一覧

 

 年金などの通知書

 お手元

 所得税・高額療養費等還付金の通知書

 お手元


※財産や生前贈与の状況を把握するために必要となりますので、必ずしも全てが 揃っている
   ことよりも把握するのに十分であるかどうかがポイントとなります。
※一覧表以外にも被相続人の財産がある場合には、その財産の評価に必要な書類を用意して
   下さい。

中山美千代税理士事務所 債務・葬式費用に関する資料

 医療費の領収書(亡くなった後に支払ったもの)

 

 借入金等の残高証明書・返済一覧表

 金融機関

 住民税、固定資産税などの納付書

 お手元

 カード利用明細書・公共料金などの請求書

 お手元

 葬儀費用の領収書等

 葬儀会社、寺社など


※死亡される前に支払った社会保険料、医療費などの領収書は、相続税ではなく被相続人の確
   定申告で使用します。
※葬儀に関して、寺社への支払・心付け等領収書の無いものは日付・相手先・金額を整理して
   書きだしておきます。

中山美千代税理士事務所 その他

 被相続人の所得税、消費税の申告書控

 

 過去の相続税の申告書控

 相次相続控除の適用の可否・資産の把握に使用

 過去の贈与税の申告書控

 生前贈与の把握に使用

 準確定申告の必要書類

 毎年の年末調整や確定申告で準備するもの



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